Tu gères une micro-entreprise et tu veux savoir comment remplir ta déclaration de revenus en 2025 ? Pas de panique, c’est plus simple qu’il n’y paraît. Que tu sois auto-entrepreneur dans le commerce, dans la prestation de services ou avec une activité libérale, ce guide va t’aider à déclarer correctement tes revenus, étape par étape.
Quand remplir sa déclaration de revenus en 2025 ?
La campagne de déclaration des revenus 2024 a débuté le jeudi 10 avril 2025. Les dates limites varient selon ton département :
- Départements 01 à 19 : jusqu’au jeudi 22 mai 2025
- Départements 20 à 54 : jusqu’au mercredi 28 mai 2025
- Départements 55 à 974 et 976 : jusqu’au jeudi 5 juin 2025
🔗 Calendrier de la déclaration – economie.gouv.fr
Deux déclarations obligatoires quand tu es en micro-entreprise
En tant que micro-entrepreneur, tu dois effectuer deux types de déclarations chaque année :
- Cotisations sociales : Déclaration mensuelle ou trimestrielle auprès de l’URSSAF que tu payes avec ton entreprise.
- Impôt sur le revenu : Déclaration annuelle auprès de l’administration fiscale sur impots.gouv.fr que tu payes personnellement.
Même si tu as opté pour le prélèvement libératoire, tu dois toujours remplir cette déclaration annuelle qui permet de calculer ton revenu fiscal de référence.
Qu'est-ce que le prélèvement libératoire ?
Le prélèvement libératoire est une option qui te permet de payer ton impôt sur le revenu en même temps que tes cotisations sociales.
Tu verses un pourcentage fixe de ton chiffre d’affaires :
- 1 % pour les ventes
- 1,7 % pour les prestations de services commerciales ou artisanales
- 2,2 % pour les professions libérales
Le prélèvement libératoire est idéal si tu souhaites une gestion simplifiée, que ton chiffre d’affaires est stable et que ton revenu fiscal de référence (RFR) est en dessous des seuils requis.
Cependant, si tu débutes, que tu as beaucoup de charges ou que tu souhaites optimiser ta fiscalité, le régime classique peut être plus avantageux.
Micro-entreprise : comment remplir sa déclaration de revenus
1️⃣ Connexion à ton espace personnel
Sur impots.gouv.fr, tu dois déclarer le chiffre d’affaires brut encaissé en 2024, selon ton activité.
Une fois connecté sur ton espace particulier, tu dois cliquer sur "Accéder à la déclaration en ligne".
2️⃣ Catégorisation des revenus
Après avoir passé les étapes 1 et 2 qui recensent tes informations personnelles, tu devras choisir les rubriques que tu souhaites faire apparaitre.
3️⃣ Déclaration des revenus
La première page concerne les revenus salariés. Si tu as été salarié avant de créer ta micro-entreprise en 2024, tu dois remplir cette page qui est normalement déjà préremplie.
Pour la deuxième page, les cases à utiliser sont :
Outils utiles pour gérer ta micro-entreprise
- URSSAF : pour déclarer ton chiffre d’affaires.
- impots.gouv.fr : pour remplir ta déclaration annuelle.
- Abby : pour gérer ta comptabilité et automatiser tes déclarations.
La déclaration de revenus en résumé
- Tu dois remplir ta déclaration de revenus chaque année, même avec le prélèvement libératoire.
- La déclaration ouvre le 10 avril 2025 et se clôture entre le 22 mai et le 5 juin, selon ton département.
- Le prélèvement libératoire peut simplifier ta gestion, mais il faut évaluer s'il est adapté à ta situation.
- Déclare ton chiffre d’affaires brut dans les cases appropriées (BIC ou BNC).
